Steuererstattung in Tschechien

Die Steuererstattung in Tschechien steht den meisten erwerbstätigen Ausländern offen, einschließlich Ukrainern. Der Arbeitgeber behält monatlich 15 % Einkommensteuer vom Arbeitslohn ein, berücksichtigt jedoch nicht immer Ermäßigungen für Kinder, Hypothekenzinsen oder Beiträge zur Altersvorsorge. Die Differenz kann durch Abgabe einer Steuererklärung bis zum 1. April, in elektronischer Form bis zum 4. Mai, erstattet werden.

Noch einfacher ist es, den Arbeitgeber bis zum 15. Februar um den Jahresausgleich zu bitten: Die Überzahlung wird zusammen mit dem Arbeitslohn für März oder April ausgezahlt. Unsere Erfahrung zeigt, dass Ukrainer am häufigsten Geld verlieren, wenn sie im Laufe des Jahres bei mehreren Arbeitgebern beschäftigt waren oder die Kinderermäßigung nicht geltend gemacht haben. Gerade in diesen Fällen fällt die Erstattung am deutlichsten aus.

Steuererstattung in Tschechien — wem sie zusteht und in welchen Fällen

Ein Anspruch auf Erstattung entsteht, wenn im Laufe des Jahres eine höhere Einkommensteuer einbehalten wurde, als dem Jahresergebnis entspricht. Typische Gründe sind:

1. Beschäftigung nur während eines Teils des Jahres oder bei mehreren Arbeitgebern;
2. Kinderermäßigung, sofern sie nicht monatlich berücksichtigt wurde;
3. Hypothekenzinsen — bis zu 150 000 Kronen jährlich bei Verträgen, die nach 2021 geschlossen wurden;
4. Beiträge zu Altersvorsorge- und Versicherungsprodukten — bis zu 48 000 Kronen;
5. Spenden an gemeinnützige Organisationen.

Seit 2024 wurde die Ermäßigung für Studierende abgeschafft; ein Studium begründet daher keinen Anspruch mehr auf eine Neuberechnung.

Steuererstattung in Tschechien für Ukrainer — wer den Anspruch geltend machen kann

Die Steuererstattung in Tschechien für Ukrainer ist möglich, wenn Sie steuerlich ansässig sind, also wenn Sie sich mehr als 183 Tage im Jahr im Land aufhalten. Der Status des vorübergehenden Schutzes oder eine Aufenthaltserlaubnis haben darauf keinen Einfluss. Nach unserer Erfahrung hat die Mehrheit der erwerbstätigen Ukrainer Anspruch auf zumindest eine teilweise Erstattung.

Die Kinderermäßigung kann geltend gemacht werden, wenn das Kind mit Ihnen in einem gemeinsamen Haushalt lebt. Nichtansässigen steht sie nur unter der Voraussetzung zu, dass mindestens 90 % der weltweiten Einkünfte im Land erzielt wurden.

Wie die Steuererstattung in Tschechien berechnet wird — wovon der Betrag abhängt

Bei der Beantwortung der Frage, wie die Steuererstattung in Tschechien berechnet wird, beginnen wir mit der Formel. Vom Jahreseinkommen werden 15 % Einkommensteuer berechnet und anschließend die Ermäßigungen abgezogen:

1. Grundfreibetrag des Steuerpflichtigen — 30 840 Kronen jährlich;
2. Ermäßigung für das erste Kind — 15 204 Kronen, für das zweite — 22 320, für das dritte und jedes weitere — 27 840;
3. Ermäßigung für den Ehegatten oder die Ehegattin — 24 840 Kronen, sofern er oder sie ein Kind unter 3 Jahren betreut und nahezu kein Einkommen hat.

Die Differenz zwischen dem einbehaltenen und dem berechneten Betrag ist Ihre Überzahlung. Ist die Kinderermäßigung höher als der Betrag der Einkommensteuer, zahlt der Staat einen Steuerbonus. Fehler des Arbeitgebers bei den Kinderermäßigungen begegnen uns häufiger, als es scheint.

Steuererklärung in Tschechien — wie sie einzureichen ist und in welchen Fristen

Die Steuererklärung in Tschechien wird auf dem Formular DAP abgegeben. Sie kann selbstständig über das Portal der Steuerverwaltung ausgefüllt oder einem Vermittler anvertraut werden. Die Erklärung wird beim Finanzamt am Wohnsitz eingereicht — persönlich, per Post oder online mittels Bankidentität.

Der Erklärung sind beizufügen:

1. die jährliche Einkommensbescheinigung jedes Arbeitgebers;
2. die Bescheinigung über Hypothekenzinsen;
3. Verträge über die Altersvorsorgeversicherung;
4. Unterlagen zu den Kindern mit Übersetzung ins Tschechische.

Von der Vollständigkeit der Unterlagen hängt ab, ob ergänzende Nachweise verlangt werden.

Wie die Lohnsteuer in Tschechien erstattet wird — Schritt-für-Schritt-Verfahren

Wenn Sie suchen, wie Steuern in Tschechien erstattet werden, gehen Sie wie folgt vor:

1. Fordern Sie vom Arbeitgeber die jährliche Bescheinigung über das Einkommen und die einbehaltene Einkommensteuer an.
2. Stellen Sie die Unterlagen für die Ermäßigungen zusammen.
3. Füllen Sie die Erklärung und den Antrag auf Erstattung der Überzahlung mit Kontonummer aus.
4. Reichen Sie die Unterlagen beim Finanzamt ein.
5. Warten Sie auf die Gutschrift des Geldes auf dem Konto.

Wenn Sie das ganze Jahr bei einem Arbeitgeber beschäftigt waren, müssen Sie keine Erklärung abgeben. Nach unserer Praxis ist der Jahresausgleich über den Arbeitgeber der schnellste Weg, die Erstattung der Lohnsteuer in Tschechien zu erhalten.

Fristen für die Abgabe der Steuererklärung in Tschechien — wann einzureichen und wann die Erstattung zu erwarten ist

Für das Jahr 2025 war die Erklärung bis zum 1. April 2026 in Papierform, bis zum 4. Mai elektronisch oder bis zum 1. Juli über einen Steuerberater einzureichen. Das Finanzamt erstattet die Überzahlung innerhalb von 30 Tagen nach Ablauf der Abgabefrist. Die Frist kann versäumt werden, es droht jedoch ein Bußgeld; daher ist es besser, die Erklärung rechtzeitig einzureichen.

Mehrwertsteuererstattung in Tschechien — die Mehrwertsteuer

Die Mehrwertsteuererstattung ist ein eigenständiges Instrument für Touristen. Sie steht in keinem Zusammenhang mit dem Einkommen und steht nur Personen zur Verfügung, die ihren ständigen Wohnsitz außerhalb der EU haben.

Wie die Mehrwertsteuer in Tschechien erstattet wird — Schritt-für-Schritt-Anleitung

Das Verfahren ist wie folgt:

1. Kaufen Sie Waren im Wert von über 2 000 Kronen in einem Geschäft an einem Tag.
2. Beantragen Sie einen Tax-free-Beleg und legen Sie den Reisepass vor.
3. Führen Sie die Waren innerhalb von drei Monaten aus der EU aus.
4. Lassen Sie den Beleg an der Grenze vom Zoll bestätigen.
5. Das Geld erhalten Sie im Geschäft oder über den Tax-free-Betreiber.

Die Bestätigung durch den Zoll ist vor der Ausreise aus der EU einzuholen, andernfalls kann die Mehrwertsteuer nicht erstattet werden.

Mehrwertsteuererstattung für Ukrainer — Voraussetzungen und Beschränkungen

Ukrainer, die als Touristen nach Tschechien einreisen, haben Anspruch auf die Mehrwertsteuererstattung. Demgegenüber gelten Ukrainer mit vorübergehendem Schutz oder einer Aufenthaltserlaubnis in Tschechien als Einwohner der EU, weshalb ihnen eine solche Erstattung nicht zusteht. Wir stellen regelmäßig fest, dass Mandanten an der Grenze gerade aus diesem Grund abgewiesen werden.

Steuererstattung in Tschechien mit Hilfe der Internationalen Anwaltskanzlei "Zahist"

Die Erstattung der Einkommensteuer in Tschechien ist echtes Geld, das viele Ukrainer aufgrund der Unkenntnis des Verfahrens schlicht nicht erhalten. Ein Arbeitnehmer mit zwei Kindern kann einen Betrag zurückerhalten, der einem monatlichen Lohn vergleichbar ist.

Die Spezialisten der Internationalen Anwaltskanzlei "Zahist" helfen:

1. die Einkommensteuer zu berechnen und den Anspruch auf Abzüge zu prüfen;
2. die Steuererklärung für vergangene Jahre einzureichen, sofern die Frist noch nicht abgelaufen ist;
3. die Steuererklärung auszufüllen und einzureichen;
4. Unterlagen über die Kinder und Übersetzungen vorzubereiten;
5. Rechtsmittel gegen Entscheidungen des Finanzamts einzulegen.

Wenden Sie sich an uns und erhalten Sie die Steuererstattung in Tschechien für Ukrainer ohne Fehler und Verzögerungen.