Belastingteruggave in Tsjechië
Belastingteruggave in Tsjechië is beschikbaar voor de meeste werkende buitenlanders, onder wie Oekraïners. De werkgever houdt maandelijks 15% inkomstenbelasting in op het loon, maar houdt niet altijd rekening met kortingen voor kinderen, een hypotheek of pensioenbijdragen. Het verschil kan worden teruggegeven door het indienen van een belastingaangifte vóór 1 april, en in elektronische vorm vóór 4 mei.
Nog eenvoudiger is het om de werkgever vóór 15 februari te verzoeken om een jaarafrekening: de te veel betaalde belasting wordt samen met het loon over maart of april uitbetaald. Onze ervaring leert dat Oekraïners het vaakst geld mislopen wanneer zij gedurende het jaar bij meerdere werkgevers hebben gewerkt of geen kinderkorting hebben toegepast. Juist in deze gevallen is de teruggave doorgaans het meest aanzienlijk.
Belastingteruggave in Tsjechië — wie er recht op heeft en in welke gevallen
Het recht op teruggave ontstaat wanneer gedurende het jaar een hogere inkomstenbelasting is ingehouden dan overeenkomt met het jaarresultaat. De typische redenen zijn de volgende:
- werk gedurende een deel van het jaar of bij meerdere werkgevers;
- kinderkorting, indien deze niet maandelijks is toegepast;
- hypotheekrente — tot 150.000 kronen per jaar bij overeenkomsten gesloten na 2021;
- bijdragen aan pensioen- en verzekeringsproducten — tot 48.000 kronen;
- giften aan liefdadigheidsorganisaties.
Sinds 2024 is de korting voor studenten afgeschaft; studie geeft dus niet langer recht op een herberekening.
Belastingteruggave in Tsjechië voor Oekraïners — wie een aanspraak kan doen gelden
Belastingteruggave in Tsjechië voor Oekraïners is mogelijk indien u fiscaal inwoner bent, dat wil zeggen indien u meer dan 183 dagen per jaar in het land verblijft. De status van tijdelijke bescherming noch een verblijfsvergunning heeft hierop invloed. Volgens onze ervaring heeft de meerderheid van de werkende Oekraïners recht op ten minste een gedeeltelijke compensatie.
De kinderkorting kan worden toegepast indien het kind met u in hetzelfde huishouden woont. Voor niet-ingezetenen is deze alleen beschikbaar op voorwaarde dat ten minste 90% van het wereldwijde inkomen in het land is verkregen.
Hoe de belastingteruggave in Tsjechië te berekenen — waarvan het bedrag afhangt
Bij de beantwoording van de vraag hoe de belastingteruggave in Tsjechië te berekenen, beginnen wij met de formule. Over het jaarinkomen wordt 15% inkomstenbelasting berekend, waarna de kortingen worden afgetrokken:
- basiskorting voor de belastingplichtige — 30.840 kronen per jaar;
- korting voor het eerste kind — 15.204 kronen, voor het tweede — 22.320, voor het derde en volgende kinderen — 27.840;
- korting voor de echtgenoot of echtgenote — 24.840 kronen, indien deze voor een kind jonger dan 3 jaar zorgt en vrijwel geen inkomen heeft.
Het verschil tussen het ingehouden en het berekende bedrag is uw te veel betaalde belasting. Indien de kinderkorting hoger is dan het bedrag aan inkomstenbelasting, keert de staat een belastingbonus uit. Fouten van de werkgever bij kinderkortingen komen vaker voor dan het lijkt.
Belastingaangifte in Tsjechië — hoe in te dienen en binnen welke termijnen
De belastingaangifte in Tsjechië wordt ingediend op het formulier DAP. Deze kan zelfstandig worden ingevuld op het portaal van de belastingdienst of worden toevertrouwd aan een tussenpersoon. De aangifte wordt ingediend bij het belastingkantoor van de woonplaats — persoonlijk, per post of online via een bankidentiteit.
Bij de aangifte worden gevoegd:
- een jaarlijkse inkomensverklaring van elke werkgever;
- een verklaring van de hypotheekrente;
- overeenkomsten inzake pensioenverzekering;
- documenten betreffende de kinderen met een vertaling in het Tsjechisch.
Van de volledigheid van de stukken hangt af of aanvullende documenten zullen worden verlangd.
Hoe de belasting op het loon in Tsjechië terug te krijgen — stapsgewijze procedure
Indien u zoekt naar hoe belastingen in Tsjechië terug te krijgen, gaat u als volgt te werk:
- Vraag bij de werkgever een jaarlijkse verklaring van het inkomen en de ingehouden inkomstenbelasting op.
- Verzamel de documenten voor de kortingen.
- Vul de aangifte en het verzoek om teruggave van de te veel betaalde belasting in, met vermelding van het rekeningnummer.
- Dien de stukken in bij het belastingkantoor.
- Wacht tot het geld op de rekening is bijgeschreven.
Indien u het hele jaar bij één werkgever hebt gewerkt, hoeft u geen aangifte in te dienen. Volgens onze praktijk is de jaarafrekening via de werkgever de snelste manier om teruggave van belastingen op het loon in Tsjechië te verkrijgen.
Termijnen voor het indienen van de belastingaangifte in Tsjechië — wanneer indienen en wanneer de teruggave verwachten
Voor het jaar 2025 moest de aangifte uiterlijk op 1 april 2026 op papier worden ingediend, uiterlijk op 4 mei elektronisch of uiterlijk op 1 juli via een belastingadviseur. Het belastingkantoor betaalt de te veel betaalde belasting terug binnen 30 dagen na het verstrijken van de indieningstermijn. De termijn kan worden overschreden, maar dan dreigt een boete; daarom is het beter de aangifte tijdig in te dienen.
Btw-teruggave in Tsjechië — belasting over de toegevoegde waarde
Btw-teruggave is een afzonderlijk instrument voor toeristen. Het houdt geen verband met het inkomen en is alleen beschikbaar voor personen die hun vaste woonplaats buiten de EU hebben.
Hoe btw in Tsjechië terug te krijgen — stapsgewijze handleiding
De procedure is als volgt:
- Koop goederen ter waarde van meer dan 2.000 kronen in één winkel op één dag.
- Vraag een taxfree-document aan en toon uw paspoort.
- Voer de goederen binnen drie maanden uit de EU uit.
- Laat het document aan de grens door de douane bevestigen.
- U ontvangt het geld in de winkel of via de taxfree-exploitant.
De bevestiging door de douane moet vóór het vertrek uit de EU worden verkregen; anders kan de btw niet worden teruggegeven.
Btw-teruggave voor Oekraïners — voorwaarden en beperkingen
Oekraïners die als toerist naar Tsjechië komen, hebben recht op btw-teruggave. Daarentegen worden Oekraïners met tijdelijke bescherming of een verblijfsvergunning in Tsjechië als inwoners van de EU beschouwd, en daarom komt hun een dergelijke teruggave niet toe. Wij stellen regelmatig vast dat cliënten om precies deze reden bij de douane worden geweigerd.
Belastingteruggave in Tsjechië met hulp van Internationaal Advocatenkantoor "Zahist"
Teruggave van inkomstenbelasting in Tsjechië is echt geld dat veel Oekraïners eenvoudigweg niet ontvangen door onbekendheid met de procedure. Een werknemer met twee kinderen kan een bedrag terugkrijgen dat vergelijkbaar is met een maandelijks salaris.
De specialisten van Internationaal Advocatenkantoor "Zahist" helpen:
- de inkomstenbelasting te berekenen en het recht op aftrekposten te controleren;
- een belastingaangifte in te dienen voor voorgaande jaren, indien de termijn nog niet is verstreken;
- de belastingaangifte in te vullen en in te dienen;
- documenten over kinderen en vertalingen voor te bereiden;
- beroep in te stellen tegen beslissingen van de belastingdienst.
Neem contact met ons op en ontvang belastingteruggave in Tsjechië voor Oekraïners zonder fouten en vertraging.
